【隔夜行情】

?周五（2024年11月15日），A股滬深三大指數(shù)集體調整，截至收盤，滬指漲0.51%，報收3470.07點;深成指漲2.03%，報收11388.57點;創(chuàng)業(yè)板指漲3.05%，報收2392.44點。北證50今日微跌0.75%，其中146只個股收漲，107只個股收跌。

?周五（2024年11月15日），港股三大指數(shù)漲跌不一。截止收盤，恒生指數(shù)跌0.05%或9.47點，報19426.34點，全日成交額1554.95億港元，較上日繼續(xù)縮減；恒生國企指數(shù)漲0.1%，報6980.06點；恒生科技指數(shù)漲0.22%，報4327.84點。

?周五（當?shù)貢r間2024年11月15日），美國三大股指全線收跌，截止收盤，道指跌0.7%報43444.99點，標普500指數(shù)跌1.32%報5870.62點，納指跌2.24%報18680.12點。

【今日新股】

今日1只新股申購，無新股上市。

新股申購：

聯(lián)蕓科技，科創(chuàng)板證券代碼688449，發(fā)行價11.25元/股，發(fā)行市盈率166.67倍；公司專注于數(shù)據(jù)管理相關芯片的研究及產業(yè)化，以數(shù)據(jù)管理、通用IP、SOC芯片為核心研發(fā)方向,是目前國際上為數(shù)不多掌握數(shù)據(jù)存儲管理芯片核心技術企業(yè)之一，產品可廣泛應用于移動通信、消費數(shù)碼、計算機、工業(yè)控制等相關領域。

【重要新聞】

【證監(jiān)會發(fā)布《上市公司監(jiān)管指引第10號——市值管理》 推動上市公司投資價值合理反映上市公司質量】近日，證監(jiān)會發(fā)布《上市公司監(jiān)管指引第10號——市值管理》。《指引》要求上市公司以提高公司質量為基礎，提升經營效率和盈利能力，并結合實際情況依法合規(guī)運用并購重組、股權激勵、員工持股計劃、現(xiàn)金分紅、投資者關系管理、信息披露、股份回購等方式，推動上市公司投資價值合理反映上市公司質量。《指引》明確了上市公司董事會、董事和高級管理人員等相關方的責任，并對主要指數(shù)成份股公司制定市值管理制度、長期破凈公司披露估值提升計劃等作出專門要求。同時，《指引》明確禁止上市公司以市值管理為名實施違法違規(guī)行為。

【財政部、稅務總局：將部分成品油、光伏、電池、部分非金屬礦物制品的出口退稅率由13%下調至9%】近日，財政部、稅務總局發(fā)布調整出口退稅政策的公告。一、取消鋁材、銅材以及化學改性的動、植物或微生物油、脂等產品出口退稅。二、將部分成品油、光伏、電池、部分非金屬礦物制品的出口退稅率由13%下調至9%。三、本公告自2024年12月1日起實施。本公告所列產品適用的出口退稅率以出口貨物報關單注明的出口日期界定。

【深圳計劃鼓勵并購重組 已經起草征求意見稿】日前，有報道稱，深圳已經起草《關于進一步推動我市上市公司和產業(yè)企業(yè)并購重組 助力科技產業(yè)金融一體化的若干措施》（征求意見稿），相關正式文件等征求意見后會擇機出臺。據(jù)悉征求意見稿共提出十一條政策措施： 建立上市公司并購重組項目庫； 擴大上市公司并購重組儲備范圍； 持續(xù)推動上市公司高質量發(fā)展； 豐富上市公司并購重組融資渠道；支持上市公司開展并購業(yè)務“走出去” 打造上市公司并購重組服務和互聯(lián)互通中心； 培育壯大并購重組專業(yè)化服務機構； 構建上市公司并購重組人才匯聚高地； 提升大灣區(qū)并購重組輻射影響力； 強化并購重組聯(lián)席會議機制和保障措施； 其他事項。 不止是深圳，記者注意到，近期以來多個地方政府強調要落實國家一攬子增量政策，推動當?shù)刭Y本市場高質量發(fā)展，其中重點提出要鼓勵上市公司通過并購重組向新質生產力方向轉型升級，引導金融機構圍繞并購重組創(chuàng)新產品以提供并購貸等綜合支持。 

【主題機會】

【證監(jiān)會正式發(fā)布市值管理指引：長期破凈公司應當制定上市公司估值提升計劃】日前，證監(jiān)會發(fā)布《上市公司監(jiān)管指引第10號——市值管理》。長期破凈公司應當制定上市公司估值提升計劃，并經董事會審議后披露。估值提升計劃相關內容應當明確、具體、可執(zhí)行，不得使用容易引起歧義或者誤導投資者的表述。長期破凈公司應當至少每年對估值提升計劃的實施效果進行評估，評估后需要完善的，應經董事會審議后披露。市凈率低于所在行業(yè)平均水平的長期破凈公司應當就估值提升計劃執(zhí)行情況在年度業(yè)績說明會中進行專項說明。