界面新聞記者 | 牛其昌

累計減持比例達到1%卻未及時履行信披義務，導致上市公司直到一年多后才對該權益變動情況進行披露，玉龍股份（601028.SH）二股東海南厚皚科技有限公司（下稱“ 海南厚皚 ”）被山東證監局出具警示函。

5月13日晚間，玉龍股份發布公告稱，公司股東海南厚皚近日收到中國證券監督管理委員會山東監管局（下稱“山東證監局”）出具的《關于對海南厚皚科技有限公司采取出具警示函措施的決定》。

界面新聞注意到，作為玉龍股份持股5%以上的股東，海南厚皚曾于2023年1月18日至2023年2月17日通過大宗交易方式減持玉龍股份股票，持股比例由19.01%減少至17.22%。期間，2023年2月16日海南厚皚持有股份變動比例更是達到1.28%，當日玉龍股份股價跌幅為3.48%。

山東證監局指出，海南厚皚在減持玉龍股份股票累計達到1%時未按規定及時履行信息披露義務，導致玉龍股份遲至2024年4月23日才公告上述權益變動情況，該行為違反了《上市公司收購管理辦法》相關規定，決定對其采取出具警示函的行政監管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案數據庫。

4月23日，根據玉龍股份披露的《關于股東權益變動達到1%的提示性公告》，公司在編制定期報告過程中，通過中國證券登記結算有限責任公司PROP綜合業務終端查詢股東名冊時，發現股東海南厚皚持股減少1405萬股，經向海南厚皚了解，其分別于2023年1月18日、2月15日、2月16日、2月17日通過大宗交易累計減持公司股份1405萬股，上述權益變動共計占公司總股本的1.794%。

根據《上市公司收購管理辦法》規定，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發行股份的5%后，其擁有權益的股份占該上市公司已發行股份的比例每增加或者減少1%，應當在該事實發生的次日通知該上市公司，并予公告。

盡管玉龍股份強調，海南厚皚通過大宗交易方式減持公司股票的行為，不觸及要約收購，不涉及信息披露義務人披露權益變動報告書等，不會對公司治理結構及持續經營產生重大影響，不會導致公司控股股東、實控人發生變化，且海南厚皚對未及時披露減持表示歉意，但這一違規行為依舊被監管部門察覺并予以警示。

公開資料顯示，玉龍股份總部位于山東濟南，主要從事黃金貴金屬采選及大宗商品貿易業務。截至今年一季度末，實控人濟南高新區國資委持股29.38%。

而此次被出具警示函的海南厚皚目前持股比例為17.22%，該公司成立于2019年5月，主要從事計算機科技、信息科技領域內的技術開發，供應鏈管理，企業管理咨詢等。通過天眼查APP股權穿透，賴郁塵、謝雨彤分別通過上海厚立實業有限公司持股55%、45%。

值得一提的是，近年來玉龍股份曾多次易主。

據界面新聞梳理，2019年6月10日，玉龍股份原控股股東知合科技與海南厚皚、寧波煥禧實業有限公司、林明清、王翔分別簽署了《股份轉讓協議》，知合科技將持有的公司3.92億股無限售流通股協議轉讓給海南厚皚、寧波煥禧實業有限公司、林明清、王翔宇，轉讓股份占公司總股本的50.00%。經此，海南厚皚持有2.04億股公司股份，占公司總股本的26.00%，成為新的控股股東。

半年之后，濟南高新區國資委宣布“入局”玉龍股份。2020年1月19日，知合科技與濟南高新控股集團有限公司（下稱“濟高控股”）簽署《股份轉讓協議》，將其所持剩余24%股權轉讓給濟高控股。

2021年7月23日，海南厚皚與濟高控股簽署《股份轉讓協議》，海南厚皚擬將其持有的公司3915萬股公司股份，占公司總股本的5%，轉讓給濟高控股，轉讓價格為16.70元/股。經此，海南厚皚仍持有上市公司1.64億股股份，占上市公司總股本的21%，位居第二大股東。

界面新聞注意到，在退居第二大股東后，海南厚皚又于2022年8月繼續通過大宗交易方式減持了1559.34萬股，持股比例也從21%進一步降至19.01%。

從業績來看，2023年，得益于國際金價上漲以及黃金采選業務產銷量大幅增加等因素，玉龍股份在營收同比下降77.83%的情況下，歸母凈利潤增長52.90%，達到4.46億元，創下公司上市以來的業績新高。

據德邦證券研報測算，玉龍股份全年黃金銷售單價為445元/克，較2022年增長6.1%，單位銷售成本為211元/克，較2022年減少5.2%，在價格上漲、單位成本因放量而降低的情況下，黃金單位毛利為235元/克，同比增加18.8%；黃金采選業務毛利率52.70%，比2022年增加5.63個百分點；黃金業務計算凈利率為31.4%，單克凈利為140元/克。